קרן השתלמות: המדריך לחיסכון הכי משתלם שרוב השכירים לא מנצלים עד הסוף

כמעט כל שכיר בישראל שמע על קרן השתלמות, ורבים אף מחזיקים בה. ובכל זאת, מפתיע לגלות כמה מעט אנשים מכירים את הפרטים: כמה מופקד, מתי מותר למשוך, באיזה מסלול הכסף מושקע ומה גובה דמי הניהול. קרן השתלמות נחשבת לאחד ממכשירי החיסכון המשתלמים ביותר בישראל, בעיקר בזכות הטבות המס שהיא מעניקה. במדריך הזה נסביר איך היא עובדת, למי היא מתאימה ואיך להפיק ממנה את המרב.

מה זו קרן השתלמות

קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון לטווח בינוני. במקור היא נועדה לממן השתלמויות מקצועיות, ומכאן שמה, אבל כיום הכסף בה משמש לכל מטרה לאחר תקופת החיסכון. בשונה מהפנסיה, שמיועדת לגיל פרישה, קרן השתלמות מאפשרת גישה לכסף כבר אחרי כמה שנים.

אצל שכירים, ההפקדה לקרן היא לרוב הטבה שהמעסיק מעניק, ואינה חובה בחוק לכל העובדים, אם כי היא מעוגנת בהסכמים קיבוציים ובצווי הרחבה בענפים מסוימים. המעסיק מפריש אחוז מהשכר, והעובד מפריש אחוז נוסף. עצמאים יכולים גם הם להפקיד לקרן השתלמות לעצמאים, בתנאים מעט שונים.

הכסף בקרן מנוהל על ידי גוף מוסדי, כמו חברת ביטוח או בית השקעות, ומושקע בשוק ההון לפי המסלול שנבחר. הרווחים מצטברים לאורך השנים ונהנים מפטור ממס במסגרת התקרות הקבועות בחוק.

למה היא נחשבת כל כך משתלמת

היתרון המרכזי של קרן השתלמות הוא הטבת המס. ברוב אפיקי החיסכון וההשקעה, רווחים חייבים במס רווחי הון. בקרן השתלמות, בתנאים מסוימים ועד לתקרת הפקדה מוגדרת, הרווחים פטורים ממס. לאורך שנים, ההבדל הזה יכול להצטבר לסכום משמעותי.

בנוסף, אצל שכירים, חלק המעסיק הוא למעשה תוספת לשכר. עובד שמפקיד את חלקו מקבל בתמורה הפקדה גדולה יותר מהמעסיק. מדובר בתשואה מיידית על הכסף, עוד לפני שהשקעה כלשהי הניבה רווח.

התקרות והכללים המדויקים מתעדכנים מעת לעת, ולכן כדאי לבדוק את הנתונים העדכניים מול רואה חשבון, יועץ פנסיוני או הגוף המנהל. הפקדות מעל התקרה אינן נהנות מאותן הטבות, אבל במקרים מסוימים עדיין יכולות להיות משתלמות.

מתי מותר למשוך את הכסף

הכלל הבסיסי הוא שהכסף נעשה נזיל לאחר שש שנים מתחילת ההפקדות. אחרי התקופה הזו, אפשר למשוך את הכסף לכל מטרה, בפטור ממס במסגרת התקרות. מי שמגיע לגיל פרישה יכול למשוך אחרי שלוש שנים.

קיימת גם אפשרות למשוך לפני כן לצורך השתלמות מקצועית, בתנאים שקובע תקנון הקרן. משיכה מוקדמת שלא במסגרת אחת החריגות עלולה לגרור חיוב במס, ולכן כדאי להימנע ממנה אם אפשר.

חשוב לדעת: גם אחרי שהקרן נעשית נזילה, אין חובה למשוך את הכסף. אפשר להמשיך להחזיק בה, והכסף ממשיך להיות מושקע וליהנות מהטבת המס. רבים בוחרים להשאיר את הקרן כחיסכון לטווח ארוך יותר ולמשוך רק כשיש צורך אמיתי.

בחירת מסלול השקעה

כמו בפנסיה, גם בקרן השתלמות אפשר לבחור מסלול השקעה. המסלולים נבדלים ברמת הסיכון: מסלול כללי שמשלב מניות ואגרות חוב, מסלול מנייתי עם חשיפה גבוהה יותר לשוק המניות, מסלולי אגרות חוב סולידיים, מסלולים שמחקים מדדים ועוד.

הבחירה תלויה בעיקר באופק ההשקעה ובסובלנות לתנודות. מי שמתכנן להשאיר את הכסף לשנים רבות יכול לשקול מסלול עם חשיפה גבוהה יותר למניות, שלאורך זמן נוטה להניב תשואה גבוהה יותר אך עם תנודתיות. מי שצריך את הכסף בקרוב עשוי להעדיף מסלול סולידי יותר.

רבים נשארים במסלול ברירת המחדל בלי לבדוק אותו. מומלץ לבחון את המסלול אחת לכמה שנים ולוודא שהוא מתאים למצב הנוכחי. ההחלטה צריכה להתקבל בשיקול דעת, ובמידת הצורך עם יועץ השקעות או יועץ פנסיוני מורשה.

דמי ניהול: הפרט שעושה הבדל

דמי הניהול הם העמלה שהגוף המנהל גובה על ניהול הכסף. בקרן השתלמות הם נגבים בדרך כלל כאחוז מהצבירה. ההבדל בין דמי ניהול נמוכים לגבוהים נראה קטן, אבל לאורך שנים הוא עלול להסתכם בסכומים ניכרים.

כדאי לבדוק את דמי הניהול בקרן שלכם ולהשוות אותם למקובל בשוק. במקרים רבים אפשר לבקש הורדה מהגוף המנהל, או לעבור לגוף אחר שמציע תנאים טובים יותר. ניוד קרן השתלמות בין גופים אפשרי ואינו פוגע בוותק.

לצד דמי הניהול, חשוב לבחון גם את איכות הניהול והתשואות לאורך זמן. דמי ניהול נמוכים הם יתרון, אבל אינם הקריטריון היחיד. השוואה בין קרנות אפשרית באמצעות כלים ציבוריים שמפרסמים נתונים על תשואות ועל דמי ניהול.

טעויות נפוצות

כמה טעויות חוזרות אצל חוסכים רבים, וכדאי להכיר אותן:

• משיכת הכסף מיד כשהוא נזיל, בלי צורך אמיתי
• השארת הקרן במסלול שאינו מתאים לגיל ולמטרות
• אי בדיקה של דמי הניהול לאורך שנים
• ריבוי קרנות קטנות ממקומות עבודה שונים
• ויתור על קרן השתלמות במשא ומתן על שכר

ריבוי קרנות הוא תופעה נפוצה אצל מי שהחליף כמה מקומות עבודה. ייתכן שכדאי לאחד אותן לקרן אחת, כדי להקל על המעקב ולעיתים גם לשפר את דמי הניהול. לפני איחוד, יש לבדוק את ותק כל קרן ואת ההשלכות.

קרן השתלמות במשא ומתן על שכר

למי שמתחיל עבודה חדשה או מנהל משא ומתן על תנאים, קרן השתלמות היא רכיב שכדאי לשים עליו דגש. בגלל הטבת המס, הפקדה לקרן יכולה להיות שווה יותר מתוספת שכר ברוטו באותו סכום. אם המעסיק אינו מציע קרן, או מציע הפרשה חלקית, זה בהחלט נושא לגיטימי להעלות.

בעת השוואה בין הצעות עבודה, חשבו את השווי הכולל של החבילה, כולל קרן השתלמות, פנסיה ורכיבים נוספים. הצעה עם שכר בסיס מעט נמוך יותר אבל עם קרן השתלמות מלאה עשויה להיות משתלמת יותר.

לסיכום, קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון מצוין שמשלב הטבת מס, השתתפות מעסיק ונזילות בטווח בינוני. כדי ליהנות ממנה באמת, כדאי לבחור מסלול מתאים, לעקוב אחרי דמי הניהול, להימנע ממשיכות מיותרות ולהתייחס אליה כחלק מתוכנית כלכלית רחבה. התייעצות עם איש מקצוע תעזור להתאים אותה למצב האישי שלכם.